Ίσως δούμε ένα χριστουγεννιάτικο θαύμα. Ίσως θα είναι ένας κρύος χειμώνας με περισσότερους από έναν τρόπους. Κανείς δεν μπορεί να προβλέψει ακριβώς τι θα συμβεί στην παγκόσμια οικονομία και τις αγορές τους επόμενους μήνες. Η αβεβαιότητα του χρηματοοικονομικού σχεδιασμού σε μια πτωτική αγορά μπορεί να είναι αρκετή για μερικούς ανθρώπους να αποφύγουν τις παραδοσιακές στρατηγικές για το τέλος του έτους και αντ’ αυτού να σταματήσουν μέχρι να ανακάμψουν οι αγορές.
Ωστόσο, το τρέχον περιβάλλον της αγοράς δημιουργεί ευκαιρίες για χρηματοοικονομικό σχεδιασμό όχι μόνο για την προστασία του πλούτου, αλλά και για τη δημιουργία των βάσεις για μελλοντική ανάπτυξη.
Ναι, κι ας πλησιάζει το σκοτάδι του χειμώνα.
Εγγραφείτε Kiplinger’s Personal Finance
Γίνετε πιο έξυπνος, καλύτερα ενημερωμένος επενδυτής.
Εξοικονομήστε έως και 74%
Εγγραφείτε στα Δωρεάν ηλεκτρονικά ενημερωτικά δελτία του Kiplinger
Οδηγός Kiplinger για τις επενδύσεις, τους φόρους, τη συνταξιοδότηση, τα προσωπικά οικονομικά και άλλα Λάβετε εισόδημα και ευημερία απευθείας στο email σας με τις καλύτερες συμβουλές ειδικών.
Κερδίστε και ευημερήστε με τις καλύτερες συμβουλές ειδικών της Kiplinger – κατευθείαν στο email σας.
Εδώ είναι πέντε πράγματα που μπορείτε να σκεφτείτε να κάνετε:
1. Μετατρέψτε τα παραδοσιακά IRA σε Roth IRA.
Οι παραδοσιακοί IRA δεν ακυρώνουν τον φόρο, τον αναβάλλουν στο μέλλον. Καθώς ο λογαριασμός μεγαλώνει, αυξάνεται και η φορολογική υποχρέωση. Κάποια στιγμή, το IRS θα είναι εκεί για να εισπράξει τόκους για τις συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις σας, αλλά τι θα γινόταν αν μπορούσατε να αγοράσετε το ενδιαφέρον του θείου Σαμ στον IRA σας σήμερα;
Εισαγάγετε τη μετατροπή Roth. Δεν έχει πάντα νόημα, αλλά όταν οι αγορές πέφτουν, ίσως όταν η αξία ενός IRA μειώνεται, είναι καλή στιγμή να μετατρέψετε έναν παραδοσιακό IRA σε Roth IRA – λόγω του μειωμένου φόρου σε αυτό – και στη συνέχεια να απολαύσετε το έκπτωση φόρου – η αγορά ανακάμπτει τα δωρεάν κέρδη όταν
Επιπλέον, υπάρχουν νέοι κανόνες που κάνουν τους παραδοσιακούς IRA λιγότερο κερδοφόρους να κληρονομηθούν, επειδή θα αναγκάσουν τις αναλήψεις πιο γρήγορα από ό,τι απαιτούνταν στο παρελθόν. Ο νόμος SECURE άλλαξε τον προηγούμενο κανόνα που έλεγε ότι οι δικαιούχοι είχαν 10 χρόνια για να αποσύρουν κεφάλαια από έναν κληρονομημένο IRA, αλλά οι νέοι κανόνες διευκρινίζουν ότι εάν ο αρχικός ιδιοκτήτης του IRA λάμβανε ήδη τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMDs), τα RMD κληρονόμων θα πρέπει να συνεχίσουν να λαμβάνουν . πριν από την πλήρη ανάληψη των χρημάτων μέχρι το δέκατο έτος ιδιοκτησίας.
Με τη μετατροπή αυτού του παραδοσιακού IRA σε Roth, ο κάτοχος του λογαριασμού δεν θα χρειαστεί να λάβει RMD — και ούτε οι κληρονόμοι, εφόσον τα χρήματα καταργηθούν σταδιακά μέχρι το δέκατο έτος.
Μερικά τελευταία σημεία σχετικά με τους IRA:
- Δεν χρειάζεται να περάσετε ολόκληρο το IRA σας ταυτόχρονα. Μπορείτε να κάνετε όσο περισσότερο ή όσο λίγα θέλετε – ό,τι είναι πιο λογικό για την τρέχουσα κατάστασή σας. Το βασικό στοιχείο εδώ είναι το επίπεδο του φόρου που θα πληρώσετε για τη μετατροπή.
- Οι συνεισφορές του IRA δεν χρειάζεται να μεγιστοποιηθούν σε ένα ημερολογιακό έτος. Έχετε περιθώριο μέχρι τις 15 Απριλίου για να το κάνετε, αλλά μπορεί να μην θέλετε να περιμένετε. Η αγορά μπορεί να ανακάμψει γρήγορα το 2020, όπως έγινε κατά την έναρξη της πανδημίας, επομένως δεν θέλετε να χάσετε την πιθανή ανάπτυξη.
2. Δώστε πίστωση στον παραχωρητή.
Αυτή είναι μια στρατηγική σχεδιασμού φόρου ακίνητης περιουσίας στην οποία κάποιος δημιουργεί ένα καταπίστευμα για τους κληρονόμους του και πιστώνει ένα περιουσιακό στοιχείο, όπως μια επιχείρηση ή μια ρευστότητα, στο καταπίστευμα. Ωστόσο, με τις τρέχουσες ισχύουσες ομοσπονδιακές τιμές (AFR) (ανοίγει σε νέα καρτέλα) Από 4%, ο αριθμός αυτός είναι τέσσερις φορές υψηλότερος από ό,τι πριν από ένα χρόνο, καθιστώντας την μια φαινομενικά λιγότερο ελκυστική στρατηγική.
Ωστόσο, ο δανεισμός με 4% με πτώση της αγοραίας αξίας κατά 25% είναι πιο ελκυστικός από το 1% σε μια αγορά με υψηλό όλων των εποχών. Ένα από τα κύρια πλεονεκτήματα της στρατηγικής είναι ότι η ανάπτυξη παραμένει στην εμπιστοσύνη για τους κληρονόμους χωρίς κανέναν φόρο περιουσίας ή φόρο κληρονομιάς. Για τα πλούσια άτομα, αυτοί οι φόροι μπορεί να είναι απαγορευτικοί, επομένως τα κέρδη με απλή λήψη περιουσιακών στοιχείων και δανεισμό τους στο καταπίστευμα γενικά εξαιρούνται από τον ομοσπονδιακό φόρο περιουσίας και τον κρατικό φόρο περιουσίας/κληρονομιάς.
Ειδικά οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων χρησιμοποιούν αυτή τη στρατηγική επειδή η εταιρεία τους αξίζει πολύ λιγότερο από ό,τι πριν από ένα χρόνο.
Για παράδειγμα, εάν μια επιχείρηση που είχε αξία 15 εκατομμυρίων δολαρίων πέρυσι μειωθεί στα 10 εκατομμύρια δολάρια σήμερα, έχει μια ευκαιρία προγραμματισμού. Αυτός ο ιδιοκτήτης επιχείρησης μπορεί να δανείσει την επιχείρηση 10 εκατομμύρια $ (ή σε ορισμένες περιπτώσεις λιγότερα) σε ένα καταπίστευμα, έτσι ώστε αν η εταιρεία γυρίσει πίσω στο μέλλον και την πουλήσει για 15 εκατομμύρια $, τότε το κέρδος των 5 εκατομμυρίων $ προστατεύεται γενικά από την εμπιστοσύνη. 40% ομοσπονδιακός φόρος περιουσίας.
Τελικά, το δυναμικό ανάπτυξης αυτής της στρατηγικής αντισταθμίζει σε μεγάλο βαθμό τα σημερινά πολύ υψηλά επιτόκια – και ειλικρινά, αν δεν περιμένετε να δείτε ανάπτυξη μεγαλύτερη από 4% για ένα δεδομένο περιουσιακό στοιχείο, αυτή η στρατηγική πιθανότατα δεν θα πληρώσει πολλά, αν υπάρχουν.
3. Κάντε πιο επιθετικά χωρίσματα.
Ακόμη πιο προσεκτικοί επενδυτές αρχίζουν να συνειδητοποιούν ότι μπορούν να κάνουν περισσότερα για να επωφεληθούν από τις σημερινές αγορές. Ενώ οι περισσότερες επενδυτικές αποφάσεις θα πρέπει να λαμβάνονται μετά από ανάλυση και διαβούλευση με έναν αξιόπιστο σύμβουλο, είναι συνετό να εξετάσετε πιο επιθετικές κατανομές για να προετοιμάσετε το χαρτοφυλάκιό σας για την αναπόφευκτη ανάκαμψη.
Για παράδειγμα, όσοι δεν έχουν πολλά χρήματα να ξοδέψουν και έχουν πιο συντηρητικές επενδύσεις όπως ομόλογα ή ακίνητα μπορεί να θέλουν να πουλήσουν μετρητά και να μετακομίσουν σε μετοχές. Αυτές συνήθως δεν είναι δραστικές αλλαγές, αλλά αλλαγές από 1% έως 3% μπορούν να κάνουν σημαντική διαφορά όταν εφαρμόζονται σε αγορές με ύφεση.
4. Απώλειες ειδικού φόρου κατανάλωσης.
Εάν πουλάτε μια επένδυση που αγοράσατε πρόσφατα, είναι πιθανό να έχετε ζημιά — και αυτό δεν είναι κακό. Η χρήση επενδυτικών ζημιών για φορολογικές εκπτώσεις ή συσσώρευση φορολογικών ζημιών είναι μια χρήσιμη στρατηγική και εφαρμόζεται έναντι του φόρου για ζημίες από βραχυπρόθεσμες επενδύσεις (τίτλοι που διατηρούνται για λιγότερο από 12 μήνες), βραχυπρόθεσμα επενδυτικά κέρδη και ζημίες από μακροπρόθεσμες επενδύσεις. προθεσμιακά χρεόγραφα (που διατηρούνται για 12 μήνες ή περισσότερο) που εφαρμόζονται έναντι των μακροπρόθεσμων κερδών.
Υπολειμματικές απώλειες έως και 3.000 $ μπορούν να χρησιμοποιηθούν για να αντισταθμίσουν άλλα κέρδη – και δεδομένης της κατάστασης της αγοράς, είναι πιθανό πολλοί επενδυτές να μπορούν να επωφεληθούν από όλα αυτά. Στην πραγματικότητα, τυχόν υπολειπόμενες ζημίες άνω των 3.000 $ μπορούν να μεταφερθούν στο επόμενο φορολογικό έτος.
Κάθε φορά που συζητείται η συγκομιδή φορολογικών ζημιών, θα πρέπει να του υπενθυμίζεται ο κανόνας πλύσης-πώλησης, που λέει ότι οι επενδυτές πρέπει να περιμένουν 30 ημέρες προτού επαναγοράσουν την ίδια ασφάλεια για να αναγνωριστεί η πώληση ως πώληση και να εφαρμοστεί η ζημία.
5. Χρηματοδοτήστε ένα σχέδιο αποταμίευσης κολλεγίου 529.
Ο χρόνος είναι λίγος για να εξοικονομήσετε για την εκπαίδευση ή τους μελλοντικούς στόχους του παιδιού σας, ακόμη και για τους νέους γονείς. Τώρα είναι η κατάλληλη στιγμή για να ανοίξετε ένα πρόγραμμα εξοικονόμησης κολεγίων 529 με φορολογικά πλεονεκτήματα ή/και να αυξήσετε τη συνεισφορά αν είναι δυνατόν (16.000 $ για το 2022). Το κύριο πλεονέκτημα ενός προγράμματος 529 είναι η αφορολόγητη ανάπτυξη, επομένως είναι γενικά προς το συμφέρον σας να αγοράζετε όταν η αγορά είναι χαμηλή.
Υπάρχει ελπίδα για το 2023
Όσον αφορά τον οικονομικό προγραμματισμό, η ανάπτυξη είναι το πιο εύκολο φορολογικό πλεονέκτημα και είναι ακόμα πιο εύκολο να προβλέψουμε την ανάπτυξη όταν φτάνουμε σε υψηλά της αγοράς όλων των εποχών. Αν η ιστορία μας λέει κάτι, είναι βέβαιο ότι η αγορά θα ανέβει ξανά – αν και είναι πιο αβέβαιο πόσος χρόνος θα χρειαστεί για να επιστρέψει στα προηγούμενα επίπεδα – οπότε η λήψη των σωστών μέτρων τώρα μπορεί να βοηθήσει να γίνει αυτή η ανάπτυξη πιο φορολογικά αποδοτική. .
Η επένδυση απαιτεί υπομονή και συχνά δεν είναι καλό να το κάνεις. Η ιστορία μας έχει πει ότι θα επιστρέψουμε εκεί που ήμασταν και μετά λίγο. Εδώ ελπίζουμε να συμβεί το 2023.
Να θυμάστε ότι οι προηγούμενες επιδόσεις μπορεί να μην είναι ενδεικτικές μελλοντικών αποτελεσμάτων. Διαφορετικοί τύποι επενδύσεων εμπεριέχουν διαφορετικούς βαθμούς κινδύνου και η μελλοντική απόδοση οποιασδήποτε συγκεκριμένης επένδυσης, επενδυτικής στρατηγικής ή προϊόντος (συμπεριλαμβανομένων επενδύσεων ή/και επενδυτικών στρατηγικών που προτείνονται ή εφαρμόζονται από την Waldron Private Wealth (“WPW”)) δεν είναι εγγυημένη . ) ή οποιοδήποτε περιεχόμενο που δεν σχετίζεται με επενδύσεις που αναφέρεται άμεσα ή έμμεσα σε αυτό το ενημερωτικό δελτίο θα είναι επικερδές, ίσο με οποιοδήποτε σχετικό(α) επίπεδο(α) ιστορικής απόδοσης, κατάλληλο για το χαρτοφυλάκιό σας ή την ατομική σας κατάσταση ή επιτυχημένο. Λόγω διάφορων παραγόντων, συμπεριλαμβανομένων των συνθηκών της αγοράς ή/και της ισχύουσας νομοθεσίας, το περιεχόμενο ενδέχεται να μην αντικατοπτρίζει πλέον τις τρέχουσες απόψεις ή θέσεις. Επιπλέον, δεν πρέπει να θεωρείτε ότι οποιαδήποτε συζήτηση ή πληροφορία που περιέχεται σε αυτό το ενημερωτικό δελτίο χρησιμεύει ως έγκριση ή αντικατάσταση. για, εξατομικευμένες επενδυτικές συμβουλές από την WPW. Στο βαθμό που ο αναγνώστης έχει ερωτήσεις σχετικά με την εφαρμογή οποιουδήποτε συγκεκριμένου εγγράφου στο βαθμό που προσφεύγει στο δικαστήριο στις ατομικές του περιστάσεις που αναφέρθηκαν παραπάνω, ενθαρρύνεται να συμβουλευτεί τον επαγγελματικό του/της επιλογή. Η WPW δεν είναι ούτε δικηγορική εταιρεία ούτε πιστοποιημένη δημόσια λογιστική εταιρεία και κανένα μέρος του περιεχομένου του ενημερωτικού δελτίου δεν πρέπει να ερμηνεύεται ως νομική ή λογιστική συμβουλή. Αντίγραφο του τρέχοντος φυλλαδίου γραπτής αποκάλυψης της WPW, το οποίο εξετάζει τις συμβουλευτικές υπηρεσίες και τις αμοιβές μας, είναι διαθέσιμο κατόπιν αιτήματος ή στη διεύθυνση www.waldronprivatewealth.com.
Αυτό το άρθρο δεν γράφτηκε από το συντακτικό προσωπικό του Kiplinger, αλλά από τον σύμβουλό μας που συμβάλλει και αντιπροσωπεύει τη γνώμη του. Μπορείτε να ελέγξετε τα αρχεία συμβούλων με την SEC (ανοίγει σε νέα καρτέλα) ή με τη FINRA (ανοίγει σε νέα καρτέλα).